FINANZAS ESTRATÉGICAS
SEMANA 4
Claudio Reed Romo
30 de enero de 2022
Ingeniería Industrial
Scotiabank está presente en nuestro país desde el año 1990, tras ingresar a la propiedad del
Banco Sud Americano. En 2007 amplió su presencia en el mercado al adquirir Banco del
Desarrollo, incorporando nuevos segmentos de negocios. Siguiendo con su estrategia de
crecimiento, en 2010 compró las operaciones de Banca Mayorista de Bank of Royal Scotland.
En 2015, identificó la oportunidad de asociarse con Cencosud en el negocio de las tarjetas de
crédito, lo que concluyó en una alianza por 15 años en la que Scotiabank se transformó en el
controlador del 51% de Cencosud Administradora de Tarjetas (CAT).
Ya en 2018, el banco concretó la compra de BBVA Chile, negocio que lo transformó en una de las
instituciones financieras más importantes del país.
Con cerca de 7.000 empleados, el objetivo principal de Scotiabank Chile es ayudar a sus clientes a
mejorar su situación financiera, otorgándoles soluciones adecuadas y proporcionándoles una
completa gama de productos y servicios financieros a través de su red de 169 sucursales de Arica
a Punta Arenas.
Para conocer las políticas sobre las políticas de la organización sobre los créditos que
proporciona a sus clientes nacionales, las políticas y formas de cobranza utilizadas por la entidad
financiera se puede explicar de la siguiente manera :
Las políticas que generalmente la organización ofrece sobre los créditos a sus clientes, la
exposición crediticia y los plazos que otorgan se determinan por el volumen de compra,
historiales de pago y las características del cliente. Esto ocurre por tratarse de comercialización
de productos, plazos de otorgamientos extensos y continuos. Los de menor plazo son
correspondientes a los clientes con ingresos menores, mientras que para los con mayores
tienden a ser más amplios.
Con el efecto en la variación de las partidas de las cuentas por cobrar de la entidad bancaria,
tiene el objetivo de la gestión, en primer lugar estimular las ventas y ganar clientes. Se tiende a
considerar la gestión de las cuentas por cobrar como un medio para ofrecer los productos y
vencer a la competencia, esto mediante oferta de facilidades de crédito como una parte de los
servicios de la organización para que nuestros clientes salgan beneficiados. Esta se relaciona de
forma directa con el giro del negocio y la competencia. Cuando la competencia es nula,
generalmente la inversión en cuentas por cobrar del capital de trabajo no es de forma
significativa.
Aproximadamente las cuentas por cobrar aproximadamente a un 99% de los clientes nacionales
se les vende seguros de créditos. En el mercado, para el caso de las ventas se exige también carta
de créditos confirmado por los bancos. Los créditos que son otorgados desde el séptimo día
hasta el día sesenta, se le realiza el monitoreo del riesgo de las carteras, para esto se revisan las
bases de datos de DICOM a los clientes con una menor exposición. En tanto, para otros clientes
como los innominados las consultas se efectúan por los antecedentes que proporcionan las
compañías de seguros. A su vez, a través de la generación de reportes internos que analiza la
administración superior, se controlan las líneas de crédito y las exposiciones efectivas, la
morosidad de la cartera y clientes impagos, y los documentos de la cartera. Al igual forma se
consulta de forma periódica las referencias comerciales y cuales fueron su desempeño crediticio
de los clientes.
Los morosos comerciales y de otras cuentas por cobrar, son activos financieros no derivados con
pagos fijos o determinables, que no se cotizan en el mercado activo. Las partidas que mantienen
vencimiento menor de 12 meses se les clasifica como los activos corrientes. Las partidas de
vencimiento mayor a los 12 meses se clasifican como activos no corrientes.
Ahora los catalogados como deudores comerciales ,la sociedad cuenta con seguros crediticios
asociados para el 99% de las cuentas por cobrar. Este seguro, mantiene un deducible de un 10%
sobre la perdida de cada cliente, la que tiene una línea individual aprobada por cada una de las
compañías de seguros asociadas.
En el caso de los deudores comerciales de exportación, se pueden catalogar en distintas
modalidades:
Clientes con créditos asegurados para el 73,7% de deuda con un 10% deducible sobre la
perdida. Cada cliente tiene una línea individual aprobada por las compañías de seguros.
Clientes con crédito, pero sin seguros, 13,16% del total de deudores, este se incrementa
ya que incorporan nuevos clientes que no mantenían seguros de crédito. Sin embargo se
trabaja para seguir los estándares establecidos.
Clientes con formulas de pago contra copias de documentos (CAD) para 1,0% de la deuda.
Clientes con formula de pago anticipado y CAD para el 7,8% de la deuda, donde el cliente
anticipa entre el 20% y 30% y la diferencia es pagada para arribar el producto. Con este
porcentaje se aumenta de forma considerable.
Para complementar la idea el impacto de los procesos de créditos en el capital de trabajo, es que
al contar con una política de créditos, los clientes logran que todo el proceso sea de forma ágil y
coherente en cada una de sus fases, y al reconocer que las entidades bancarias son cada vez más
exigentes. La necesidad de una política crediticia es evidente, esto para la obtención de una
política de crédito idónea es el de mantener los marcos legales que rige el mercado, este es uno
de los pilares fundamentales, si no fuese así tendríamos a las entidades bancarias
desbarrancadas con limitaciones y costos excesivos que no ayudarían a los clientes.
Ahora las limitación que nos ofrecen las entidades bancarias para la obtenciones de créditos, ya
que las políticas crediticias actuales facilitan la obtención de financiamientos solo para clientes
con un historial impecable, perjudicando a los otros clientes, que no pueden cumplir con los
compromisos adquiridos.
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Ejemplo texto de lectura de IACC:
IACC. (2022). Finanzas Estratégicas en la modalidad online. Papel de las finanzas en los cobros y los pagos,
los clientes, el crédito y las cuentas por cobrar. Semana 1.
https://www.scotiabankchile.cl/Conocenos/conocenos
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